El Banco Central Europeo (BCE) ha publicado sus estadísticas de supervisión bancaria para el segundo trimestre de 2022. Muestran que, a mediados de año, la suficiencia de capital de los bancos, en conjunto, sigue siendo fuerte, y el nivel de préstamos dudosos ha seguido disminuyendo. Algo más preocupante es el aumento de los llamados préstamos de «Etapa 2», que están causando cierta preocupación inicial a los prestamistas y bien pueden ser un precursor de un aumento de los préstamos dudosos. Presumiblemente Q3 será el que haya que vigilar. Siempre estamos interesados en ver estas cifras trimestrales como una aplicación práctica de XBRL.
El BCE publica estadísticas de supervisión bancaria correspondientes al segundo trimestre de 2022
7 octubre 2022
- La ratio agregada de capital ordinario de nivel 1 se mantiene estable en el 14,96 % en el segundo trimestre de 2022 (frente al 14,99 % del trimestre anterior y el 15,60 % del mismo trimestre del año anterior)
- Rentabilidad anualizada agregada sobre el capital hasta el 7,62% en el segundo trimestre de 2022 (en comparación con el 6,04% en el primer trimestre de 2022 y el 6,92% en el mismo trimestre del año anterior)
- La ratio de morosidad agregada se redujo aún más hasta el 1,85% (o el 2,35% excluyendo los saldos de caja), frente al 1,95% del trimestre anterior (2,51% respectivamente), mientras que los préstamos que muestran un aumento significativo del riesgo de crédito (préstamos de la etapa 2) continuaron creciendo, situándose en el 9,72% (frente al 9,28% del trimestre anterior)
Adecuación del capital
El agregado Ratios de capital de las entidades significativas (es decir, las entidades supervisadas directamente por el BCE) se mantuvieron estables en el segundo trimestre de 2022. La ratio de capital ordinario de nivel 1 (CET1) agregado se situó en el 14,96%, la ratio Tier 1 agregado se situó en el 16,22% y la ratio de capital total agregado se situó en el 18,85%. Las ratios CET1 agregadas a nivel nacional oscilaron entre el 12,51% en España y el 25,64% en Estonia. En todas las categorías de modelos de negocio del Mecanismo Único de Supervisión, los prestamistas diversificados registraron la ratio CET1 agregada más baja (13,81%) y los prestamistas de desarrollo/promoción registraron la más alta (31,65%).
Calidad de los activos
El agregado Ratio de préstamos dudosos (NPL). Los saldos de efectivo en los bancos centrales y otros depósitos a la vista disminuyeron aún más hasta el 1,85% en el segundo trimestre de 2022. La disminución se debió a una nueva reducción del volumen de préstamos dudosos hasta los 352.000 millones de euros (en comparación con 369.000 millones de euros en el trimestre anterior), así como a un aumento del total de préstamos y anticipos hasta los 19.049 millones de euros (frente a los 18.963 millones de euros del trimestre anterior). El Ratio de préstamos dudosos excluidos de los saldos de tesorería, en los bancos centrales y otros depósitos a la vista disminuyeron a 2.35% en el segundo trimestre de 2022.
A nivel nacional, la tasa media de préstamos dudosos, excluidos los saldos de caja, osciló entre el 1,00 % en Estonia y el 8,20 % en Chipre. En todas las categorías de modelos de negocio, los custodios y gestores de activos reportaron el ratio de morosidad agregado más bajo (0,67%) y los prestamistas diversificados reportaron el más alto (3,67%).
Agregado Préstamos de la etapa 2 como porcentaje del total de préstamos continuó aumentando en el segundo trimestre de 2022, alcanzando el 9,72% (frente al 9,28% del trimestre anterior). El volumen de préstamos de la fase 2 ascendió a 1.399 millones de euros (frente a 1.311 millones de euros en el trimestre anterior).
Costo de riesgo se situó en un nivel agregado del 0,52 % en el segundo trimestre de 2022 (frente al 0,56 % del trimestre anterior). En todas las instituciones significativas, el rango intercuartil se redujo a 0,59 puntos porcentuales (frente a los 0,65 puntos porcentuales del trimestre anterior).
Rentabilidad sobre el capital
El agregado anualizado Rentabilidad sobre el capital aumentó a 7.62% en el segundo trimestre de 2022 (en comparación con 6.04% en el primer trimestre de 2022). Las disminuciones en los deterioros y las provisiones fueron los principales impulsores de la ganancia o pérdida neta agregada (el numerador del rendimiento del patrimonio).
Liquidez y financiación
El agregado Ratio de cobertura de liquidez se situó en el 164,36% en el segundo trimestre de 2022, frente al 167,46% del trimestre anterior. Tanto el colchón de liquidez como la salida neta de liquidez disminuyeron en comparación con el trimestre anterior (155.000 millones de euros y 34.000 millones de euros, respectivamente).
El agregado Ratio de financiación estable neta se situó en el 127,00% en el segundo trimestre de 2022, frente al 128,85% del trimestre anterior. Este cambio fue impulsado por una disminución de € 501 mil millones en la financiación estable disponible, mientras que hubo una disminución relativamente menor de € 209 mil millones en la financiación estable requerida.
Préstamos y anticipos sujetos a medidas relacionadas con la COVID-19
En el segundo trimestre de 2022, el total de préstamos y anticipos no vencidos sujetos a medidas relacionadas con la COVID-19 disminuyó aún más a 410 000 millones EUR, frente a los 421 000 millones EUR del trimestre anterior. La disminución fue impulsada por otros préstamos y anticipos sujetos a medidas de indulgencia relacionadas con COVID-19, que disminuyeron a € 48 mil millones desde € 55 mil millones en el trimestre anterior.
Factores que afectan los cambios
Las estadísticas de supervisión bancaria se calculan agregando los datos comunicados por los bancos que comunican COREP (información sobre la adecuación del capital) y la FINREP (información financiera) en el momento pertinente. En consecuencia, los cambios de un trimestre a otro pueden verse influenciados por los siguientes factores:
- cambios en la muestra de instituciones informantes;
- fusiones y adquisiciones;
- reclasificaciones (por ejemplo, cambios de cartera como resultado de la reclasificación de ciertos activos de una cartera contable a otra).