
Publicado el 5 de mayo de 2024 por Editor
El Comité de Supervisión Bancaria de Basilea (BCBS) ha publicado una versión actualizada de sus Principios Básicos para una Supervisión Bancaria Efectiva, la primera actualización en 14 años. Los nuevos Principios Básicos abordan los desafíos de supervisión emergentes, los desarrollos regulatorios y la mitigación de riesgos, incluidos los relacionados con la digitalización y el cambio climático.
Los Principios Básicos son un conjunto de estándares de supervisión global que establecen una base crucial que los gobiernos y reguladores pueden aprovechar al establecer o revisar sus propias reglas y regulaciones. Su revisión, que refleja un extenso proceso de consulta, marca un avance significativo en la supervisión bancaria.
Se han incluido explícitamente tres nuevos temas en los Principios Básicos: resiliencia operativa, sostenibilidad del modelo de negocio y riesgos financieros relacionados con el clima. Estas adiciones subrayan un consenso global sobre la importancia de estos riesgos y la necesidad de que los supervisores tomen medidas proactivas.
Con un mayor enfoque en la resiliencia operativa, los supervisores buscan garantizar la capacidad de los bancos para resistir diversas amenazas operativas, incluidas pandemias, incidentes cibernéticos y fallas tecnológicas.
Al reconocer la importancia de estrategias comerciales sólidas, los Principios Básicos revisados también incluyen la evaluación de la sostenibilidad del modelo comercial, con el objetivo de fomentar la viabilidad de los bancos a largo plazo.
La actualización también aborda los riesgos sistémicos que plantea el cambio climático. Al reconocer la urgencia de las amenazas relacionadas con el clima, los supervisores ahora tienen mandatos explícitos para evaluar y mitigar estos riesgos en sus prácticas de supervisión. Los Principios Básicos revisados proporcionan un marco para identificar, medir y monitorear los riesgos financieros relacionados con el clima, alineándose con los esfuerzos globales para mejorar la sostenibilidad y la resiliencia en el sector financiero.
Al integrar estos tres nuevos pilares de acción en el conjunto de herramientas de supervisión, los reguladores apuntan a construir un sistema bancario más resiliente y sostenible capaz de afrontar los desafíos del siglo XXI.
Lea el comunicado de prensa aquí y el comentario aquí.
Supervisión Climática DEL BCBS Bancario

La comunidad supervisora internacional se reúne para discutir los desafíos futuros para la supervisión y regulación bancaria global
Comunicado de prensa | 25 de abril de 2024
- La Conferencia Internacional de Supervisores Bancarios respalda los principios básicos revisados para una supervisión bancaria eficaz.
- Comité de Basilea acuerda consultar sobre directrices para fortalecer la gestión del riesgo crediticio de contraparte de los bancos.
- Acuerda publicar un informe analítico sobre la digitalización de las finanzas.
Más de 220 banqueros centrales y supervisores bancarios que representan a más de 90 jurisdicciones se reunieron los días 24 y 25 de abril en Basilea para la 23ª Conferencia Internacional de Supervisores Bancarios (ICBS). El ICBS incluyó un programa para celebrar el 50 aniversario del Comité de Supervisión Bancaria de Basilea. Los delegados aprovecharon la oportunidad para reflexionar sobre los logros del Comité durante el último medio siglo, las perspectivas para los bancos y supervisores, y las implicaciones para el trabajo futuro del Comité.
Los delegados respaldaron los Principios básicos revisados del Comité para una supervisión bancaria efectiva, el estándar global para la regulación y supervisión prudencial sólida de los bancos y los sistemas bancarios. El Comité inició una revisión de los Principios Básicos en 2022, con el objetivo de reflejar los desarrollos regulatorios y de supervisión, los cambios estructurales que afectan al sistema bancario y las lecciones aprendidas desde la última actualización en 2012. La norma revisada refleja cambios en:
- incorporar aprendizajes para mitigar los riesgos financieros y fortalecer los aspectos macroprudenciales de la supervisión;
- promover la resiliencia operativa;
- reforzar las prácticas de gobierno corporativo y gestión de riesgos; y
- abordar riesgos nuevos y emergentes, incluida la digitalización de las finanzas y los riesgos financieros relacionados con el clima.
Los Principios Básicos son de aplicación universal y se adaptan a una variedad de sistemas bancarios y a un amplio espectro de bancos. Los supervisores utilizan los Principios Básicos para evaluar la eficacia de sus marcos regulatorios y de supervisión. También son utilizados por el Fondo Monetario Internacional (FMI) y el Banco Mundial como parte del Programa de Evaluación del Sector Financiero (FSAP) para evaluar la eficacia de los sistemas y prácticas de supervisión bancaria de los países. La norma revisada fue desarrollada por un grupo de trabajo compuesto por jurisdicciones que son miembros y no miembros del Comité, así como por el FMI y el Banco Mundial.
Los delegados reafirmaron la importancia de una supervisión efectiva y prácticas de gestión de riesgos bancarios, y se comprometieron a implementar plenamente la norma revisada.
Pablo Hernández de Cos, presidente del Comité de Basilea, dijo: «La ICBS de este año fue un evento histórico para que los banqueros centrales y supervisores bancarios de todo el mundo celebraran los logros del Comité en los últimos 50 años y miraran hacia el futuro, los riesgos en evolución y Los participantes también reconocieron los beneficios de los estándares de Basilea III del Comité y la importancia de que las jurisdicciones miembros los implementen de manera plena y consistente, y tan pronto como sea posible. cooperación fronteriza en un mundo donde los bancos están altamente interconectados en el sistema financiero global».
Antes de la ICBS, el Comité de Basilea se reunió el 23 de abril. El Comité:
- Aprobó para publicación un documento de consulta sobre directrices para la gestión del riesgo de crédito de contraparte de los bancos. Las directrices propuestas reflejan las lecciones aprendidas de episodios recientes de problemas de intermediación financiera no bancaria y reemplazarían las prácticas sólidas existentes del Comité para las interacciones de los bancos con instituciones altamente apalancadas. El documento de consulta se publicará la próxima semana.
- Se aprueba la publicación de un informe analítico sobre la digitalización de las finanzas. El informe se basa en Buenas prácticas: implicaciones de los desarrollos fintech para bancos y supervisores bancarios publicado en 2018, y hace un balance de los desarrollos recientes en la digitalización de las finanzas y las implicaciones regulatorias y de supervisión. El informe se publicará en mayo.
Nota para los editores:
El Comité de Basilea es el principal emisor de estándares globales para la regulación prudencial de los bancos y proporciona un foro para la cooperación en asuntos de supervisión bancaria. Su mandato es fortalecer la regulación, supervisión y prácticas de los bancos en todo el mundo con el propósito de mejorar la estabilidad financiera. El Comité informa al Grupo de Gobernadores de Bancos Centrales y jefes de Supervisión y busca su respaldo para decisiones importantes. El Comité no tiene autoridad supranacional formal y sus decisiones no tienen fuerza legal. Más bien, el Comité depende de los compromisos de sus miembros para cumplir su mandato. El Grupo de Gobernadores de Bancos Centrales y jefes de Supervisión está presidido por Tiff Macklem, Gobernador del Banco de Canadá. El Comité de Basilea está presidido por Pablo Hernández de Cos, Gobernador del Banco de España.
Más información sobre el Comité de Basilea está disponible aquí.
La ICBS, que se celebra cada dos años desde 1979, reúne a altos banqueros centrales y supervisores bancarios de todo el mundo, así como a representantes de instituciones financieras internacionales. La conferencia promueve el debate sobre cuestiones clave de supervisión y fomenta la cooperación continua en la supervisión de la banca internacional. Con su amplia membresía de supervisores y formuladores de políticas de alto nivel, la ICBS presenta una oportunidad única para una discusión amplia sobre temas que son oportunos y relevantes para los supervisores tanto de las economías de mercado avanzadas como de las emergentes.

Actualización de la Carta Magna de supervisión: revisión de los Principios Básicos para una Supervisión Bancaria Efectiva
25 de abril de 2024
Por Frank Elderson, miembro del Comité Ejecutivo del BCE y vicepresidente del Consejo de Supervisión del BCE
Supervisores de todo el mundo han revisado los Principios Básicos para una Supervisión Bancaria Eficaz. El vicepresidente del Consejo de Supervisión, Frank Elderson, explica cómo esto hará que el sistema bancario global sea más seguro y ayudará a la supervisión a seguir el ritmo de nuestro mundo que cambia rápidamente.
Ponerse al día y mirar hacia el futuro
Hoy, el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea (BCBS) publicó una versión actualizada de sus Principios Básicos para una Supervisión Bancaria Eficaz, que se publicaron por primera vez en 1997 y se actualizaron por última vez en 2012. Los Principios Básicos, como se los conoce comúnmente, son uno de los más importantes conjuntos de normas de supervisión globales, que establecen requisitos integrales tanto para los supervisores como para los bancos. Cubren una amplia gama de poderes, responsabilidades y funciones de supervisión, así como un amplio espectro de requisitos y riesgos prudenciales. Los Principios Básicos son un manual que los gobiernos, reguladores y supervisores de todo el mundo siguen al adoptar y evaluar sus propias reglas y regulaciones de supervisión. Por ejemplo, muchos requisitos del código normativo único europeo se remontan a los Principios Básicos. También sirven como punto de referencia para el Fondo Monetario Internacional y el Banco Mundial al evaluar la eficacia de la supervisión bancaria como parte de sus Programas de Evaluación del Sector Financiero (FSAP). Los PESF son una herramienta poderosa para alentar a las jurisdicciones a mejorar sus reglas y prácticas de supervisión en línea con las prácticas globales definidas en los Principios Básicos. De hecho, el próximo PESF de la zona del euro para 2024-25 se llevará a cabo sobre la base de los Principios Básicos revisados, que ahora reconocen explícitamente la existencia de marcos de supervisión supranacionales como el Mecanismo Único de Supervisión. En pocas palabras, los Principios Básicos son la base de una supervisión bancaria global eficaz. Y una supervisión eficaz e intrusiva es más importante que nunca, como demostró la agitación bancaria de marzo de 2023.[1]
Las revisiones de los Principios Básicos publicadas hoy son el resultado de debates enriquecedores y razonados entre los miembros y supervisores del BCBS de jurisdicciones de todo el mundo, con aportes de una consulta pública de amplio alcance. Las revisiones reflejan las lecciones aprendidas durante la última década y hacen un balance de los cambios estructurales que están remodelando el sistema bancario. Se han incluido explícitamente tres nuevos temas en los Principios Básicos: (i) resiliencia operativa, (ii) sostenibilidad del modelo de negocio y (iii) riesgos financieros relacionados con el clima. Su inclusión es una prueba de que existe un consenso global sobre la relevancia de estos riesgos y un amplio acuerdo sobre la necesidad de actuar. Como estas cuestiones también son relevantes para los bancos europeos, las identificamos como prioridades de supervisión para 2023-2025 y ya hemos dado grandes pasos para incorporarlas a nuestras normas y prácticas de supervisión.
Reforzar la resiliencia operativa
Desde la última actualización de los Principios Básicos hace más de una década, los supervisores han comenzado a prestar mucha más atención a la resiliencia operativa. Dados los tumultuosos acontecimientos de los últimos años, ahora prestamos mayor atención a la capacidad de los bancos para resistir pandemias, incidentes cibernéticos, fallas tecnológicas y desastres naturales. En este contexto, el principio sobre el riesgo operativo se ha fortalecido integralmente para cubrir también explícitamente la resiliencia operativa. Ahora incluye requisitos mejorados que cubren una amplia gama de temas, desde la gobernanza y la planificación de la continuidad del negocio hasta la gestión de la dependencia de terceros. Estas revisiones están muy en consonancia con las propias iniciativas de supervisión del BCE en este ámbito. Harán que los bancos de todo el mundo sean más resistentes a las amenazas operativas, que es poco probable que desaparezcan en el futuro.
Modelos de negocio bancario preparados para el futuro
En el panorama macroeconómico actual, los bancos no pueden permitirse el lujo de depender de modelos de negocio débiles. Garantizar que los bancos adopten estrategias comerciales sólidas y con visión de futuro que les permitan generar rentabilidades sostenibles en el tiempo ha sido una parte importante del enfoque supervisor del BCE en los últimos años, en un contexto de baja rentabilidad y los desafíos que plantea la transición digital. El concepto de sostenibilidad del modelo de negocio faltaba en la versión anterior de los Principios Básicos. Los Principios Básicos revisados afirman que la evaluación de la sostenibilidad del modelo de negocio es un componente clave de una supervisión eficaz. Los bancos deberán implementar procesos internos apropiados para garantizar la sostenibilidad de sus modelos de negocio. Un escrutinio más estricto de los modelos de negocio bancario ayudará a preparar al sector bancario para el futuro en un mundo incierto.
Nuevo riesgo en juego: riesgos financieros relacionados con el clima
Por último, pero no menos importante, acojo con satisfacción las revisiones relacionadas con los riesgos financieros relacionados con el clima. Durante la última década, la magnitud, urgencia, no linealidad e irreversibilidad de las amenazas que plantea el cambio climático se han vuelto indiscutibles. Eventos que alguna vez estuvieron confinados a las pantallas de televisión ahora se han convertido en una realidad muy familiar: hemos visto incendios forestales destruir hogares familiares, pérdida de cosechas, escasez de agua incluso en invierno, inundaciones inesperadas, paisajes cambiados hasta quedar irreconocibles, falta de nieve, desaparición de glaciares, bosques diezmados por parásitos, precios de seguros que se vuelven inasequibles… la lista continúa. En algunos rincones del mundo, las amenazas se han vuelto existenciales y ya están provocando migraciones masivas y conflictos armados. Mientras tanto, los impactos distributivos y sociales de las políticas climáticas son una fuente de riesgo político, lo que aumenta aún más la incertidumbre sobre el camino de transición que tomará la economía.
Los bancos también se ven afectados, y es por eso que los supervisores de todo el mundo coinciden ahora en que los factores de riesgo físicos y de transición relacionados con el clima pueden ser una fuente de riesgo financiero para los bancos y traducirse en categorías de riesgo tradicionales como crédito, mercado, operativo, liquidez, estratégico. , riesgos reputacionales y legales. Por lo tanto, los Principios Básicos ahora proporcionan una definición de riesgos financieros relacionados con el clima e incluyen explícitamente los riesgos climáticos entre los tipos de riesgos potencialmente materiales que los bancos deben identificar, medir, evaluar, monitorear, informar y controlar o mitigar. Los supervisores, a su vez, deben considerar los riesgos climáticos en su evaluación de riesgos de los bancos y tener el poder de exigir a los bancos que presenten información que permita evaluar la materialidad de estos riesgos. Los Principios Básicos revisados también hacen referencia a los riesgos emergentes. El BCBS continuará con su enfoque prospectivo para identificar riesgos y vulnerabilidades en el sistema bancario a este respecto, lo que puede allanar el camino para una perspectiva más amplia que se extienda más allá de los riesgos climáticos para incluir también los riesgos relacionados con la naturaleza.
Desde una perspectiva europea, nada de esto suena demasiado novedoso: los bancos supervisados por el BCE ya están sujetos a las expectativas de supervisión establecidas en la Guía del BCE de 2020 sobre riesgos ambientales y relacionados con el clima. Sin embargo, es importante darse cuenta de que diferentes autoridades de supervisión en todo el mundo se encuentran en diferentes etapas del camino hacia la lucha contra los riesgos climáticos y ambientales. Por eso es un paso tan importante reconocer los riesgos financieros relacionados con el clima en un conjunto de estándares globales.
Las revisiones de los Principios Básicos son sólo un logro de la estrategia más amplia del Comité de Basilea sobre el clima. El BCBS está comprometido a abordar los riesgos financieros relacionados con el clima para el sistema bancario global de manera holística a través de los tres pilares de regulación, supervisión y divulgación. Creó el Grupo de Trabajo sobre Riesgos Financieros relacionados con el Clima, que copresido, allá por 2020 y, tras un balance inicial de las iniciativas de los miembros relacionados con estos riesgos, publicó importantes documentos analíticos, estableció principios detallados para la gestión y supervisión de tales riesgos y aclaró cómo estos riesgos pueden ser capturados en el marco de Basilea existente.[2]Más recientemente, el Comité de Basilea llevó a cabo una consulta pública sobre un marco de divulgación del Pilar 3 para los riesgos financieros relacionados con el clima y publicó un documento de debate sobre el uso del análisis de escenarios climáticos para la gestión y supervisión de los riesgos financieros relacionados con el clima.[3]También se están realizando más trabajos sobre la materialidad de posibles lagunas en el marco de Basilea, la planificación de la transición y los análisis de escenarios climáticos.
Una actualización completa
Me he centrado principalmente en tres áreas principales de cambio, pero las revisiones publicadas hoy incluyen muchas otras actualizaciones importantes del conjunto de herramientas de supervisión global, como la incorporación a los Principios Básicos de una medida no basada en el riesgo para limitar la acumulación de apalancamiento en bancos y en el sector bancario, permitiendo a las autoridades exigir a los bancos que mantengan capital adicional en una forma que pueda liberarse cuando el riesgo a nivel de todo el sistema cristalice o se disipe, y fortaleciendo las expectativas puestas en los bancos y supervisores para abordar los riesgos de los intermediarios financieros no bancarios. . Hay muchos más.
En resumen, los Principios Básicos revisados son un importante paso adelante para la seguridad y solidez de los bancos en todo el mundo. Harán que el sistema bancario global esté mejor equipado para enfrentar los desafíos actuales y ayudarán a que las prácticas de supervisión sigan el ritmo de nuestro mundo que cambia rápidamente. También son un testimonio de la cooperación en materia de supervisión global y la confianza entre las autoridades. El Comité de Basilea ha logrado su objetivo de hacer que los estándares sean adecuados para su propósito en medio de un panorama bancario y un entorno de riesgo global que ha experimentado cambios considerables desde 2012. En un mundo incierto, los Principios Básicos revisados nos ayudarán a garantizar que los bancos sean resilientes a las amenazas operativas, dependiente de modelos de negocio sostenibles y receptivo a los riesgos financieros relacionados con el clima.
Consulte publicaciones adicionales en The Supervision Blog.
Para temas relacionados con la banca central, ¿por qué no echa un vistazo al Blog del BCE?
- Elderson, F. (2023), “Poderes, capacidad y voluntad de actuar: el pilar de una supervisión bancaria eficaz”, discurso en la Casa del Euro, 7 de diciembre.
- Consulte Riesgos financieros relacionados con el clima: una encuesta sobre las iniciativas actuales, Impulsores de riesgos relacionados con el clima y sus canales de transmisión, Riesgos financieros relacionados con el clima: metodologías de medición, Principios para la gestión y supervisión efectiva de los riesgos financieros relacionados con el clima y Preguntas frecuentes sobre Riesgos financieros relacionados con el clima.
- Ver Documento de consulta – Divulgación de riesgos financieros relacionados con el clima y Documento de debate – El papel del análisis de escenarios climáticos en el fortalecimiento de la gestión y supervisión de los riesgos financieros relacionados con el clima.
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Publicado originalmente: https://www.xbrl.org/news/climate-change-related-financial-risks-embraced-in-revision-of-core-principles-for-banking-supervision/