Los datos financieros que utilizan los reguladores e inversores para realizar análisis comparativos, y que sirven como una referencia conveniente para medir la salud financiera de los BHC, deben proporcionarse en un formato estructurado y legible por máquina. La ampliación del uso de normas para la presentación de informes financieros que aún no se requieren en un formato estructurado y estandarizado mejorará enormemente la usabilidad y el valor de esta información. Independientemente de dónde un BHC elija reportar los datos (por ejemplo, en el MD&A o en los estados financieros), si la información es importante para los inversores y otros usuarios de datos, debe proporcionarse en un formato más utilizable (legible por computadora), lo que tiene ventajas significativas sobre HTML. Los datos en formato estructurado son más oportunos y procesables, y son significativamente menos costosos de procesar, lo que reduce el costo del análisis y, por lo tanto, fomenta un análisis más robusto y profundo.
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El Comité de Basilea revisa las divulgaciones sobre riesgo de mercado y exposiciones soberanas
Los anuncios recientes del Comité de Supervisión Bancaria de Basilea serán notables para aquellos interesados en divulgaciones dentro del Marco de Basilea para la regulación prudencial de los bancos. El Comité ha emitido revisiones a sus requisitos de divulgación de riesgo de mercado, que reflejan cambios a su estándar sobre requisitos de capital mínimo para riesgo de mercado publicado en enero de 2019. Estas actualizaciones entrarán en vigor el 1 de enero de 2023. Además, el Comité ha finalizado las normas para la divulgación voluntaria de exposiciones soberanas, estableciendo modelos para uso de los bancos. Estos solo son obligatorios cuando lo exigen los supervisores a nivel nacional.
Los bancos centrales y el BPI exploran cómo se vería una CBDC minorista
Para que las monedas digitales de los bancos centrales (CBDC) funcionen de manera eficaz, las instituciones públicas y privadas deben cooperar para garantizar la integración con los sistemas de pago existentes; anticipar las necesidades futuras de los clientes; y apoyar la innovación mientras se preserva la confianza, la privacidad y la estabilidad del público en el sistema financiero en general.
Comentarios antes del Simposio SOFR del Comité de Tasas de Referencia Alternativas
Existen preocupaciones sobre una tasa que varios bancos comerciales están defendiendo como reemplazo de LIBOR. Esta tasa se denomina Índice de rendimiento bancario a corto plazo de Bloomberg (BSBY).
Creo que BSBY tiene muchos de los mismos defectos que LIBOR. Ambos puntos de referencia se basan en préstamos bancarios a plazo no garantizados.
BSBY tiene el mismo problema de pirámide invertida que LIBOR. Al igual que con LIBOR, estamos viendo un mercado modesto, que soporta el peso de cientos de billones de dólares en transacciones. Cuando un índice de referencia no coincide de esa manera, existe un gran incentivo económico para manipularlo.
ESMA consulta sobre enmiendas a las directrices MAR sobre divulgación retrasada de información privilegiada
La Autoridad Europea de Valores y Mercados (AEVM), el regulador de los mercados de valores de la UE, ha publicado hoy un documento de consulta sobre la revisión de sus Directrices sobre la divulgación retrasada de información privilegiada en virtud del Reglamento de abuso de mercado (MAR) en relación con su interacción con la supervisión prudencial.
Los emisores, bajo MAR, pueden retrasar la divulgación de información privilegiada cuando la divulgación inmediata pueda perjudicar el interés legítimo de un emisor, la demora en la divulgación no induzca a error al público y la confidencialidad está garantizada.
Boletín Regtech Watch
Regtech Watch es un boletín publicado por la Autoridad Monetaria de Hong Kong (HKMA) para promover la adopción de tecnología reguladora (Regtech) por parte de la industria bancaria. Proporciona información sobre casos de uso de Regtech reales o potenciales implementados o explorados en Hong Kong o en otros lugares. El objetivo es ayudar a las instituciones autorizadas (IA) a adoptar tecnología innovadora para mejorar su gestión de riesgos y cumplimiento normativo.
El FSB publica el informe final de la evaluación de las reformas de bancos demasiado grandes para quebrar
La Junta de Estabilidad Financiera (FSB) publicó hoy el informe final sobre su evaluación de los efectos de las reformas demasiado grandes para quebrar (TBTF) para los bancos de importancia sistémica (SIB) . La evaluación examina hasta qué punto las reformas han reducido los riesgos sistémicos y de riesgo moral asociados con los SIB, así como sus efectos más amplios sobre el sistema financiero.
La evaluación concluye que las reformas del TBTF han hecho que los bancos sean más resilientes y resolubles, y que han producido beneficios netos para la sociedad. Los indicadores de riesgo sistémico y de riesgo moral se movieron en la dirección correcta, lo que sugiere que los participantes del mercado ven estas reformas como creíbles.
El marco de evaluación de la capacidad de resolución: aumento de la transparencia y la rendición de cuentas en la resolución bancaria
Los recuerdos de las crisis financieras siempre corren el riesgo de desvanecerse con el paso del tiempo. Los desafíos y las acciones necesarias en situaciones de estrés severo se vuelven más difíciles de imaginar. La pandemia de Covid-19, en vivo al momento de escribir este artículo, nos recuerda que los eventos inesperados pueden estar a la vuelta de la esquina. La posibilidad de eventos nuevos e impredecibles enfatiza la importancia del régimen de resolución y la necesidad de que el sistema financiero, y quienes participan en él, sean capaces de responder con éxito. Mediante el establecimiento del MAR, esperamos incorporar las lecciones que se aprendieron con tanto esfuerzo y asegurarnos de que los bancos puedan, y puedan demostrar, que se pueden resolver de manera transparente. Es poco probable que la resolución sea un proceso fluido.
El BCE publica estadísticas bancarias de supervisión para el primer trimestre de 2020
Los ratios de capital agregado para el grupo de entidades significativas del MUS (es decir, aquellas entidades de crédito supervisadas directamente por el BCE) descendieron ligeramente en el primer trimestre de 2020 en comparación con el trimestre anterior.
Información ESG etiquetada para reducir el riesgo
A partir del 11 de marzo, la Autoridad Europea de Mercados Financieros (ESMA), junto con los reguladores nacionales, pidió a los emisores de los instrumentos listados que comuniquen toda la información relevante sobre las consecuencias de la epidemia de Covid-19, respetando la transparencia requerida por las regulaciones de abuso de mercado. En Francia, la Autorité des marchés financiers (AMF), en un comunicado de prensa del 23 de marzo sobre las reglas de la información permanente en el contexto de la crisis del Covid-19, también pidió proporcionar «cualquier información específica, no públicos y que probablemente tengan una influencia significativa en el precio de los instrumentos financieros”. En la práctica, la AMF invitó a que se actualice la sección “Factores de riesgo” del documento de registro universal (URD, antiguo “documento de referencia”) y se asegure que la perspectiva presentada sea coherente con ella.